Arenas valora investigación del SII de Lista Falciani: ayuda a transparencia en los mercados

Arenas desestimó que indagaciones del fiscalizador generen algún tipo de impacto en las expectativas.

Por Sebastián Valdenegro Toro

El ministro Arenas recordó que en los últimos meses Impuestos Internos ha presentado querellas y denuncias por delitos tributarios en el marco del caso Penta-SQM, lo que no ha afectado las expectativas.

Continúa avanzando la investigación en Chile de los contribuyentes chilenos que han aparecido en la denominada Lista Falciani que involucraría a miles de contribuyentes con cuentas en la filial suiza del banco HSBC en eventuales ilícitos como evasión tributaria.

Noticias Relacionadas

1. Bustos responde y valora que Luksic haya reconocido su gestión para concretar reunión que permitió el crédito a Caval
2. Ramiro Mendoza: “El amor por pasadas, como enfermedad del Chile de hoy, nos puede corroer y destruir”
3. Caval: Ex asesores aluden a “artillerías pesadas” que habrían intercedido para la obtención del crédito

Ayer el Ministerio de Hacienda respaldó el proceso que lleva a cabo el Servicio de Impuestos Internos (SII), luego de que -tal como publicó Diario Financiero- la autoridad tributaria francesa enviara a su símil local los datos de cuentas bancarias en Suiza y Luxemburgo de más de 400 personas naturales y jurídicas chilenas.

Y fue el ministro de Hacienda y superior jerárquico del director del SII, Alberto Arenas, quien defendió el actuar del organismo, desestimando que las investigaciones del fiscalizador tributario generen algún tipo de impacto en las expectativas en el sector privado.

"No considero aquello. Creo que justamente toda la información que recibe el SII que conduzca tanto a medidas administrativas, investigaciones y la transparencia de los mercados (apunta) justamente a lo contrario, a avanzar, en tener las reglas claras y tener transparencia en los mercados para tomar buenas decisiones. En eso, el SII antes, ahora y después va a seguir en la misma línea", explicó el titular de las finanzas públicas.

Arenas recordó que en los últimos meses la entidad liderada por Michel Jorratt ha presentado querellas y denuncias por delitos tributarios en el marco del caso Penta-SQM, lo que a la fecha no había afectado las expectativas de recuperación de la economía.

"Impuestos Internos, en el marco de sus facultades fiscalizadoras, ha llevado un proceso con total autonomía y lo ha desarrollado antes, durante y después de una manera que lo va a seguir desarrollando", recalcó el ministro de Hacienda.

A fines de marzo, la autoridad tributaria francesa remitió al SII la información de las cuentas de por lo menos 428 clientes chilenos ligados a la filial suiza del banco británico HSBC, investigados por la justicia europea por eventual evasión fiscal.

El organismo chileno fijó el 30 de junio como plazo límite para ejercer acciones penales o buscar salidas administrativas para los implicados, ya que hoy se encuentra analizando las bases de datos remitidas desde el Viejo Continente.

Renuncia coordinador de Hacienda
En otro tema, el staff de asesores del ministro Arenas registró su primera baja en el mes de marzo, a un año de asumir en Teatinos 120.

El coordinador jurídico de la entidad, Fernando Dazarola, abandonó la repartición durante el mes de marzo con destino a la Comisión Nacional de Energía, donde llegó a asesorar al secretario ejecutivo de la repartición, Andrés Romero.

Según cercanos, la salida de Dazarola era previsible, ya que su presencia en el ministerio estaba íntimamente relacionada a la tramitación de la reforma tributaria, aprobada con éxito en septiembre del año pasado. En las próximas semanas se conocerá el reemplazante del abogado de la Universidad de Chile.

www.df.cl

Lista Falciani: SII recibe datos de chilenos en el exterior y fija plazo para ejercer acciones

Fecha clave para adoptar salidas administrativas y/o querellas es el 30 de junio. También se espera lista de UBS.

Por S. Valdenegro/ P. Vargas

A inicios de febrero estalló un escándalo a nivel internacional que involucra al banco británico HSBC. Un ex trabajador de la filial suiza de la entidad publicó una lista -denominada Falciani en honor a su apellido- de más de 130 mil clientes que tendrían cuentas secretas en la compañía con el fin de evadir impuestos o cometer ilícitos tributarios, los cuales estarían siendo investigados por la justicia.

En el abultado grupo, habría alrededor de 428 chilenos -entre personas jurídicas y naturales-, cuyas cuentas están en la mira de diversos organismo tributarios internacionales, entre ellos el mismísimo Servicio de Impuestos Internos (SII) chileno.

Noticias Relacionadas

1. Harald Beyer: “El proyecto político de la Nueva Mayoría fracasó y estos casos lo dejaron sin sustento”
2. Caso Bilbao: este viernes se realiza primera audiencia
3. SII presentó segunda denuncia por delito tributario contra SQM e identifica facturas y boletas falsas por $ 4.340 millones

De hecho, en los últimos días hubo avances en la investigación.

Al cierre de marzo, la administración tributaria de Francia envió al SII los antecedentes de cuentas bancarias de chilenos en las filiales de Suiza y Luxemburgo del HSBC, un primer paso para ejercer eventuales acciones penales contra los potenciales evasores de tributos.

De acuerdo a altas fuentes del SII y del Ministerio de Hacienda, la información recibida desde Europa se encuentra en pleno análisis en Teatinos 120, mediante un proceso de reconversión de datos para, a posteriori, explorar los pasos a seguir.

"La información recibida está presentada de una manera un poco compleja, por lo que estamos trabajando para llegar a una presentación más ad hoc de los datos", comenta una alta fuente con acceso a la base de datos enviada desde el Viejo Continente.

El punto, según se explica, es que la forma en que están estructurados los antecedentes complican la identificación del país y la jurisdicción a la cual el contribuyente está afecto. "Además, en algunos casos la información no está completa".

Conocedores del proceso señalan que Impuestos Internos se planteó como plazo límite para el análisis de las cifras el 30 de junio, tras lo cual tomarán acciones contra los contribuyentes investigados.

Dichos pasos son diversos y, según la legislación vigente, involucran el pago de los tributos más multas e intereses; la rectificación de las declaraciones de impuestos; o acciones penales como denuncias o querellas criminales, en las cuales arriesgan inclusive penas de cárcel efectiva (ver nota relacionada).

El análisis de los datos está siendo realizado en conjunto por las subdirecciones de Fiscalización y Jurídica, bajo la "atenta" mirada del director Michel Jorratt.

El intercambio de información se enmarca en los beneficios del tratado de doble tributación con el país europeo.

Los contribuyentes en la mira
Según ha trascendido, las cuentas en el HSBC investigadas a nivel internacional involucraría a empresarios chilenos de la talla del controlador del Banco de Chile Andrónico Luksic, quien aparece como apoderado de la sociedad Andax Establishment.

A él se le unirían los empresarios José Yuraszeck -ex presidente de Azul Azul-, Álvaro Saieh -controlador de CorpGroup y SMU- y Ricardo Abumohor -dueño del club de fútbol O´Higgins-, entre otros .

Sin embargo, otras fuentes cercanas al proceso señalan que la base de datos derivada al organismo "sería más amplia" y consideraría a nombres de "más empresarios y compañías" que las que han salido a la luz pública.

UBS a escena
Según fuentes cercanas a Hacienda, en los próximos días -y en paralelo a la lista Falciani- llegaría a las oficinas del SII información tributaria de chilenos desde el banco suizo UBS.

Estos antecedentes se vincularían a la investigación de cuentas de chilenos en paraísos fiscales para ocultar dinero.

Abogados delinean el escenario para contribuyentes

Por K. Peña/ D. Vásquez

Los 428 chilenos que forman parte de la lista Falciani deben tomar rápidamente acciones para regular su situación tributaria en Chile. Eso advierten diversos abogados tributaristas locales e indican que para enfrentar este escenario, el contribuyente debería, voluntariamente, rectificar sus declaraciones de años anteriores y pagar sus impuestos, ya que el SII puede fiscalizar, presentar una liquidación y cobrar forzosamente impuestos, reajustes e intereses.

También podrían existir sanciones penales, especialmente si los dineros provienen de negocios ilícitos o haya otras consideraciones, como participación en el financiamiento del terrorismo, por ejemplo.

De acuerdo al Código Tributario, las declaraciones maliciosamente incompletas o falsas pueden ser castigadas con una multa del 50% al 300% del valor del tributo eludido y con penas de presidio de hasta cinco años y un día.

Las acciones del SII deben partir por la fiscalización, dice Rodrigo Benítez, socio de Tax & Legal de BDO, y a partir de ahí puede citar al cliente y liquidar el impuesto por justificaciones de inversión.

"Si detecta que existe delito y dolo con responsabilidad penal, el SII puede efectivamente denunciar o querellarse con lo cual entra a operar el Ministerio Público para ir a los Tribunales a buscar las responsabilidades penales", detalla.

En esa línea, Christián Aste, socio de AVL Abogados, destaca los aumentos de presupuesto y dotación que ha recibido el organismo fiscalizador este año, ya que "esa es la función principal del organismo y no recaudar plata".

"Su función es fiscalizar el cumplimiento de normas tributarias y si hay alguna diferencia, cuantificarla y cobrarla y dependerá del caso si lo llevan a la sede penal o lo llevan a sede civil", complementa.

Con todo, los expertos hacen hincapié en que no se puede generalizar y que se debe analizar caso a caso, porque no todas las investigaciones podrían terminar en querella. Como expone Patricio Gana, socio principal de AK Contadores, las razones por las cuales los dineros llegaron a paraísos fiscales o a países con secreto bancario férreo son muy diversas.

"Por ejemplo, uno puede formar una sociedad en el extranjero y haber recibido dineros por determinados pagos. Mientras no se hagan retiro de esos dineros en Chile, como persona natural, aún siendo el dueño de la sociedad no se pagan impuestos y no se está infringiendo la ley", manifiesta.

Pese a la contingencia de este caso en particular, Pedro Troncoso, de Brent Abogados, señala que esto es un llamado de atención a todos los constribuyentes que mantienen inversiones en el exterior a regularizar su situación tras la disposición transitoria de la reforma tributaria para repatriar capitales.

"Tanto por filtraciones como esta, la vulnerabilidad de las redes informáticas y los tratados internacionales próximos a entrar en vigencia, la cuestión ya no es para estas personas si las van a pillar, sino cuándo ocurrirá esto", concluye.

www.df.cl

Lista Falciani: Ejecutivos del HSBC de Suiza se reunieron con clientes de 25 países

Según medios de prensa suizos, entre 2004 y 2005, funcionarios concretaron al menos 1.645 citas con usuarios de la entidad bancaria para ofrecerles "eludir" impuestos.

Los banqueros de HSBC Suiza viajaron al menos a 25 países de cuatro continentes para reunirse discretamente, y a veces ilegalmente, con clientes que colocaron sus fondos no declarados, según nuevas revelaciones de la operación SwissLeaks publicadas el martes en medios suizos. Así, entre 2004 y 2005, los documentos de la "Lista Falciani" -es decir los datos robados a HSBC Suiza por el ex informático Hervé Falciani- muestran que hubo al menos 1.645 citas en 25 países con clientes del banco, según los diarios Tages Anzeiger y Le Temps. Estas citas se llevaban generalmente a cabo en hoteles de lujo o restaurantes. Cuando se trataba de simples visitas de cortesía, éstas eran legales. 

Pero cuando el banquero las aprovechaba para hacer operaciones, como recuperación de fondos o ayudas a eludir los impuestos, estas visitas eran ilegales. Cinco de esos 25 países -Estados Unidos, Francia, Argentina, España y Bélgica- han interpuesto procedimientos judiciales contra HSBC Suiza. Estos banqueros, que tomaban regularmente el avión para ir a ver a sus clientes, eran llamados "Relations Managers". Según los medios suizos, estos banqueros extremaban las amabilidades con sus clientes o sus futuros clientes. Los ejecutivos aprovechaban también estas visitas para proponer a sus clientes soluciones para eludir una tasa europea sobre los depósitos de ciudadanos europeos en Suiza, llamada ESD (European Savings directive), y que entró en vigor en 2005. Este impuesto grava hasta un 15% los intereses obtenidos por estos fondos en Suiza. Una investigación del periódico francés Le Monde y de varios medios internacionales, "SwissLeaks", ha sacado a la luz las técnicas de miles de particulares para disimular dinero no declarado en la filial suiza de HSBC.

Fuente: Emol.com